Κατά τη συμπλήρωση της φορολογικής μου δήλωσης τα προηγούμενα χρόνια, άρχισα να παρατηρώ ότι θα είχα έναν όχι ασήμαντο φορολογικό λογαριασμό από αυτοαπασχόληση και εισόδημα από παράλληλο έργο, εκτός αν έβρισκα τρόπο να μειώσω το φορολογητέο εισόδημά μου. Αυτό ίσχυε ιδιαίτερα για αρκετά χρόνια όταν λάμβανα εισόδημα πλήρους απασχόλησης πέρα από το εισόδημα από παράπλευρα έργα.
Τα επίπεδα εισοδήματός μας (η κυρία 20SF και εγώ υποβάλλουμε από κοινού) ήταν πάνω από τα όρια συνεισφοράς του IRA, επομένως δεν μπορούσαμε να συνεισφέρουμε σε έναν παραδοσιακό IRA. Και η συνεισφορά σε έναν Roth IRA (μετά φόρους) θα είχε νικήσει τον σκοπό της μείωσης του φορολογητέου εισοδήματός μας.
Έτσι, μετά από πολλά χρόνια λειτουργίας αυτού του ιστότοπου και έχοντας (κυρίως μικροσκοπικό) παράπλευρο εισόδημα από αυτοαπασχόληση πέρα από την καθημερινή μου εργασία, αποφάσισα να εξετάσω τα συνταξιοδοτικά προγράμματα για εισόδημα από αυτοαπασχόληση. Η “αυτοαπασχόληση” είναι μια μεγάλη λέξη, αλλά θα μπορούσε να ισχύει οποιοδήποτε είδος εισοδήματος αποκτάτε από έργα, επιχειρήσεις, παράπλευρο εισόδημα, εισόδημα από ακίνητα κ.λπ.
Βρήκα τρεις επιλογές συνταξιοδοτικού προγράμματος για το εισόδημα από αυτοαπασχόληση, τις οποίες έχω επισημάνει σε βάθος ξεχωριστά στα ακόλουθα άρθρα:
- ΣΕΠ ΗΡΑ
- Solo 401K (γνωστός και ως “ένας συμμετέχων 401K” ή “ατομικό 401K”)
- ΑΠΛΟ ΗΡΑ
Στο σημερινό άρθρο, θα καταγράψω τις διαφορές μεταξύ των τριών για μια πλήρη σύγκριση.
Σημείωση: Έχω κάνει επίσης μια ξεχωριστή κατάταξη των καλύτερων λογαριασμών συνταξιοδότησης για το εισόδημα από μη αυτοαπασχόληση που μπορεί να θέλετε να ελέγξετε επίσης.
Επιλογές προγράμματος συνταξιοδότησης αυτοαπασχολούμενου
Προτού εξηγήσω ποιο(α) πρόγραμμα(α) επέλεξα να δημιουργήσω και γιατί, συνέταξα ένα γράφημα που συγκρίνει τα προγράμματα συνταξιοδότησης των αυτοαπασχολούμενων μεταξύ τους.
SEP IRA vs. Μόνο 401 χιλιάδες έναντι. ΑΠΛΟ ΗΡΑ
Η προσωπική κατάσταση του καθενός είναι διαφορετική και δεν υπάρχει ενιαίο οριστικό ανώτερο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα για κάθε άτομο που κερδίζει εισόδημα από αυτοαπασχόληση. Ξεκίνησα ένα SEP IRA ενώ είχα μια χορηγία από τον εργοδότη 401K ενώ εργαζόμουν με πλήρη απασχόληση για έναν εργοδότη. Αφού έφυγα από αυτόν τον εργοδότη και έγινα πλήρως αυτοαπασχολούμενος, δημιούργησα ένα Solo 401K.
Πώς λοιπόν επιλέγετε;
Οι κύριες σκέψεις σας πρέπει να είναι:
- Έχετε ένα πρόγραμμα 403B, 401K ή άλλο πιστοποιημένο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα μέσω εργοδότη;
- Τι επίπεδο εισοδήματος από αυτοαπασχόληση κερδίζετε;
- Πόσο θέλετε να συνεισφέρετε;
- Με πόση διοικητική ευθύνη αισθάνεστε άνετα;
- Ποιες είναι οι σχετικές προμήθειες και επενδυτικές επιλογές με κάθε πρόγραμμα;
Εάν η απάντηση στο #1 είναι «όχι», τότε το Solo 401K σας δίνει τα υψηλότερα όρια συνεισφοράς, καθώς συνδυάζει αποτελεσματικά τη μέγιστη συνεισφορά εργαζομένων 401.000 (20.500 $ για άτομα κάτω των 50 ετών ή 27.000 $ για άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω) με την πρόσθετη δυνατότητα να συνεισφέρετε το 25% των καθαρών κερδών ως εργοδότης . Αυτές οι συνδυασμένες εισφορές εργαζομένων και εργοδοτών δίνουν στο Solo 401K το υψηλότερο ποσό εισφοράς από τους τρεις τύπους λογαριασμών αυτοαπασχόλησης. Ωστόσο, το Solo 401K έχει τα μειονεκτήματα της μεγαλύτερης διοικητικής ευθύνης, της περιορισμένης διαθεσιμότητας μεσίτη (και δυνητικά υψηλότερου κόστους διοικητικών τελών) και ακόμη και περιορισμένων επενδυτικών επιλογών σε σύγκριση με τις επιλογές IRA. Εάν δεν κερδίζετε σε υψηλότερα επίπεδα, τα αυξημένα όρια συνεισφοράς μπορεί να μην αξίζει τον κόπο, έχοντας υπόψη αυτά τα μειονεκτήματα.
Από εκεί και πέρα, είναι θέμα πόσο θα θέλατε να συνεισφέρετε, διαθεσιμότητα, χρεώσεις και επενδυτικές επιλογές όταν επιλέγετε μεταξύ ΑΠΛΟ και SEP.
Εάν η απάντηση στο #1 είναι «ναι», τότε καλύπτονται οι ετήσιες εισφορές «εργαζομένων». Σε αυτήν την περίπτωση, το SEP IRA είναι ο ξεκάθαρος νικητής, κατά τη γνώμη μου. Λάβετε υπόψη ότι τυχόν συνεισφορές που κάνετε ως «υπάλληλος» σε ένα Solo 401K ή SIMPLE IRA υπολογίζονται στα μέγιστα όρια συνεισφοράς των εργαζομένων και είναι σωρευτικά μεταξύ λογαριασμών και δεν θα έχουν πρόσθετο όφελος. Θα ήταν καλύτερα να συνεισφέρετε απλώς στο σχέδιο χορηγίας του εργοδότη σας για την πτυχή της συνεισφοράς των εργαζομένων, ειδικά εάν πρόκειται για αντιστοιχία 401K. Και για εισφορές με την ιδιότητα του «εργοδότη», τα όρια εισφορών SEP IRA είναι πολύ υψηλότερα από τα όρια SIMPLE IRA. Τα SEP έχουν επίσης μεγαλύτερη διαθεσιμότητα μεσιτών έκπτωσης και συνήθως περισσότερες επενδυτικές επιλογές από τα SIMPLE IRA ή τα Solo 401K.
Υπολογιστές Προγράμματος Συνταξιοδότησης Ελεύθερων Επαγγελματιών
Μπορεί επίσης να είναι ωφέλιμο να χρησιμοποιήσετε μια αριθμομηχανή για να σας βοηθήσει να καταλάβετε ποιο πρόγραμμα μπορεί να έχει ως αποτέλεσμα τις πιο εκπιπτόμενες φορολογικές εισφορές για εσάς. Ακολουθούν μερικοί αριθμομηχανές συνταξιοδοτικού προγράμματος που μπορούν να βοηθήσουν:
Συζήτηση για το σχέδιο συνταξιοδότησης αυτοαπασχολούμενου:
Ποιο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα χρησιμοποιείτε για το εισόδημά σας από αυτοαπασχόληση; Και γιατί?
Σχετικές αναρτήσεις:
